מהם ניירות פנמה:
ניירות פנמה (או ניירות פנמה באנגלית) מתייחס לחקירה עיתונאית עצומה על הדלפת 11.5 מיליון מסמכים של חברת המשפט הפנמית מוסק פונסקה, שעיקר פעילותם המסחרית הייתה יצירת וניהול חברות בחו"ל ששימשו להלבנת הון במקלטי מס.
ניירות פנמה חשף תוכנית עולמית להסתרת הון, הלבנת הון והעלמת מס בהם מעורבים פוליטיקאים, מנהיגים ואישי ציבור.
הוא מנוהל כי ישנם יותר מ -140 פוליטיקאים ואנשים בעלי מסלול מוכר הקשורים ליותר מ -214,000 גופים המוקדשים להעלמת מס שנמצאים ביותר מ -200 מדינות ברחבי העולם (אף אחת מהן בארצות הברית של אמריקה).
לדוגמא, התגלה כי ישנם שבעים ושניים ראשים וראשי מדינה לשעבר המעורבים, כמו פטרו פורושנקו האוקראיני, נשיא ארגנטינה מאוריסיו מאקרי, או ראש ממשלת איסלנד לשעבר, זיגמונדור דייוויד גונלאוגסון.
מעורבים גם אנשים המקורבים למנהיגים, כמו אביו של דייוויד קמרון, ראש ממשלת בריטניה לשעבר, או ידידו של נשיא רוסיה, ולדימיר פוטין. גם הכדורגלן ליונל מסי קשור לחברות בחו"ל.
חקירת ניירות פנמה התאפשרה הודות למסירת 2.6 טרה בייט מידע חסוי על ידי גורם אנונימי לעיתון הגרמני. Süddeutsche Zeitung, אשר בתורו שיתף אותו עם הקונסורציום הבינלאומי של עיתונאים חוקרים, שלקח את החקירה בקנה מידה עולמי.
חברות בחו"ל
החברות בחו"ל הן חברות שמקורן במדינות או באזורים המציעות להן יתרונות מס מסוימים, גם אם אינן מבצעות שם פעילות פיננסית. למה זה קורה? ובכן, מכיוון שלחלק מהחברות או האזרחים, מבחינת מיסוי, יותר נוח לפתוח חברה בחו"ל לעשות עסקים ממדינת מולדתך.
המדינות המציעות מתקנים אלה, הנמצאות בדרך כלל באזורים מרוחקים או באיים, מכונות מקלטי מס, מכיוון שבנוסף ליתרונות המס, הם מציעים שיקול דעת מחמיר וסודיות. מסיבה זו, לפעמים יש כאלה המשתמשים בחברות בחו"ל למטרות בלתי חוקיות או מבחינה מוסרית, כגון הלבנת הון, העלמת מס או הסתרת כסף. זה מה שהתגלה בעיתוני פנמה עם הדלפת המסמכים של חברת החוק מוסק פונסקה.
- חברות בחו"ל.
- הלבנת כספים.
