מהי הלבנת הון:
כמו הלבנת הון או הלבנת הון זה ידוע הפעולה או מערך הפעולות שבאמצעותו מבקשים שההון שהושג מפעילות בלתי חוקית נראה לגיטימי.
במובן זה, המטרה של הלבנת הון, או הלבנת הון, היא בדיוק להכניס מחדש כספים או נכסים בלתי לגיטימיים למערכת הפיננסית, מה שמקנה להם מראה של חוקיות, עד כדי כך שהם חייבים במס ונראים כתוצר של פעילות לגיטימית, כל זה מקשה על הרשות לברר את מקורם האמיתי.
אולם על מנת שיהיה הלבנת הון, צריך היה לבצע פשע שבאמצעותו הושג יתרון כלכלי מסוים, מכיוון שכסף זה הוא שנבקש להחזירו לשווקים הפיננסיים.
בדרך כלל הלבנת הון קשור לפעילויות לא חוקיות הקשורות למאפיה, פשע מאורגן, הברחות, סחר בסמים, וכו.
כסף שמולבן, המכונה גם כסף שחור, זה יכול להגיע ממספר פשעים, כגון גניבה, סחיטה, שחיתות, מעילה, סחר בסמים ובנשק, זנות, הברחות או העלמות מס באמצעות חברות בחו"ל, וכו.
- שְׁחִיתוּת.
- חברות Offshore.
הלבנת הון מתבצעת בדרכים שונות: באמצעות רשת של סיבוכים בין בנקים ומוסדות מדינה, עם הקמת חברות מעטפות במקלטי מס, עם מכירת סחורות, באמצעות העברות בנקאיות או אלקטרוניות, חיוב כפול, ערבויות הלוואות רכישה, או ניצול חנינת מס שהמדינה מציעה בזמן מסוים.
ככזה, הלבנת הון היא פשע אוטונומי, כלומר, היא אינה מצריכה הרשעה שיפוטית מראש לביצוע פעילות פלילית, אלא נחשבת לפשע בפני עצמו.
שלבי הלבנת הון
באופן ספציפי, הלבנת הון מתבצעת בשלושה שלבים שונים כדי להסתיר או להקשות על גילוי מקור הכספים מפעילות בלתי חוקית:
- ה מיקום, שהיא הכנסת כספים בלתי חוקיים למערכת הפיננסית באמצעות פעולות לאומיות או בינלאומיות.
- ה רִבּוּד, שהיא הפרדת הכספים באמצעות סדרת פעולות ועסקאות שמטרתן לטשטש את עקבות מקור הכסף.
- ה שילוב, המהווה כניסה מחודשת לכלכלה של קרנות בלתי חוקיות עם עסקאות אישיות ומסחריות שנראות לגיטימיות.
